Ввод остатков по активам
1. Документ Ввод остатков по активам предназначен для отражения подробных сведений о фактическом наличии основных средств и МБА на предприятии. В документе фиксируется количественный и стоимостной состав активов, данные о вводе эксплуатацию и степени износа объектов (первоначальная стоимость, износ, ликвидационная стоимость). В документе предусмотрено два типа оприходования активов: Капитальные вложения и Ввод остатков. Документ фиксирует количественный и стоимостной состав активов, а также информацию о его степени износа, месте хранения, счета учета. Поле актив может быть заполнено при создании документа. В этом случае из поля в столбце Актив пользователь переходит в журнал Организационно-структурные единицы компании и создает карточку актива. Или сначала создает карточку актива в журнале Подразделение, группы активов, активы подсистемы Активы, а затем выбирает его при заполнении документа, тогда данные по данному активу заполнятся автоматически. Информация из этого документа является основой в расчетах и заполнению начисления амортизации, ввода в эксплуатацию активов, ремонта активов. Особенность документа является то, что в поле состав актива указываются составные части актива с их стоимостью, для контроля над сохранностью этих элементов.
2. Подсистемы: Активы
3. Вхождение в цепочки документов:
3.1. (Карточка актива) → Ввод остатков по активам → (Ввод в эксплуатацию актива) → Начисление амортизации → Ремонт актива (текущий или капитальный) →…. →Списание актива
4. Критичные реквизиты: 4.1. Тип оприходования,
4.2. Подразделение,
4.3. Материально-ответственное лицо
5. Список хозяйственных операций:
5.1. Ввод остатков по активам, которые хранятся на складе (Дт 20 Кт 00)
5.2. Ввод остатков по активам ранее введенным в эксплуатацию (Дт 10, 11 Кт 00)
5.3. Ввод остатков капитального строительства по активам (Дт 151 Кт 00)
6. Движения:
- Регистре сведений «Материально-ответственные лица» указывается название актива и материально-ответственное лицо
- в Регистре накопления «Состав активов» отражается приход по дебету состав актива в валюте учета
- в Регистре накопления «Активы» (ОС, НМА, МБП) отражается приход по дебету актив с его первоначальной стоимостью и износом
- в Регистре «Капитальные вложения» отражается приход создаваемого актива и его составных частей с указанием количества и стоимости
7. Проверочные отчеты. Все нижеприведенные отчеты дают возможность контролировать наличие закрепления активов за материально-ответственными лицами и физического наличия в подразделениях организации.
7.1. Материально ответственные лица – показывает наличие активов на выбранную дату в разрезе подразделений
7.1.1. Вариант Основной — в разрезе подразделений показывает количество активов в каждом и их закрепление за материально-ответственными лицами
7.2. Отчет по материально-ответственным лицам — в разрезе структурных единиц, сотрудников и выбранной даты отражает наличие количества активов на предприятии.
7.2.1. Вариант Основной — показывает закрепленные активы за каждым сотрудником
8. Оборотно-сальдовая ведомость по активам — показывает на выбранную дату движения по каждому активу.
8.1. Вариант Основной — показывает изменения стоимости по каждому активу с момента внесения в базу далее по мере износа и ремонта каждого объекта
8.2. Доступность по ролям:
