Возврат обмен по Отчету о выполненных работах?
Заказчику были оказаны услуги списаны материалы. Была получена оплата. Часть материалов оказалась бракованной. Нужно оформить возврат или замену ТМЦ
1. Заказчику выставили Счет на оплату на сумму 15995.00грн. Стоимость услуги и материала.
2. Оплата заказчиком счета в нашу кассу. Документ "Приходный кассовый ордер" (для подробной информации перейдите по ссылке Приходные кассовые ордера)
Дт301 Кт361 15995,00грн. ПКО
3. Заказ на выполнение работ (ссылка Заказ на выполнение работ) на сумму 15995,00грн.
4. Для выполнения работ сотруднику со склада выдали материалы. Документ Перемещение (ссылка Перемещение запасов).
Дт201 Кт201 9995грн. Перемещение запасов.
5. По окончанию работ сотрудник отчитался по выполненным работам и за израсходованный материал. Документ Отчет о выполненных работах (ссылка Отчет о выполненных работах).
Дт361 Кт702 9995,00грн доход от реализации товаров Дт361 Кт703 6000,00грн доход от реализации работ и услуг Дт902 Кт201 9995,00грн списываем себестоимость материалов Дт903 Кт23 6000,00грн списываем себестоимость услуг Дт702 Кт791 9995,00грн списываем на финансовый результат Дт791 Кт902 9995,00грн списываем на финансовый результат Дт703 Кт791 6000,00грн списываем на финансовый результат Дт791 Кт903 600,00 грн списываем на финансовый результат
6. В материалах оказался брак, сотрудник делает возврат бракованного материала на склад. Документ Возврат запасов от контрагента (ссылка Возвраты запасов от контрагентов).
Дт704 Кт361 7997,50грн счет вычетов из дохода Дт791 Кт704 7997,50грн списываем с фин. результата Дт201 Кт902 4997,50грн возврат товара на склад по цене себестоимости Дт902 Кт791 4997,50грн
7. Так, как в материалах оказался брак делаем возврат денег заказчику. Документ Расходный кассовый ордер (ссылка Расходные кассовые ордера).
